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イラストレーター 副業 確定申告


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個人でイラストレーターとしてお仕事を始められたばかりの方で、確定申告の方法が分からない方は多いと思います。今回は「フリーのイラストレーターさん」をベースに分かりやすく確定申告のやり方を … ・添付書類は何を用意すればいいのかが分かる, ※今回は「個人でお仕事をされているイラストレーターさん」を例にお話をさせていただきます。, 1.確定申告書B(第一表、第二表) フリーランスのイラストレーターです。これだけでは食べていけないので、何箇所かでアルバイトをしました。どれもバイトですが派遣会社に登録をしています(必ずさせられるのです)。イラストの収入は2ヶ所です。それぞれ「画料・14万 会社員が副業をして副収入を得たら、金額によっては確定申告が必要になります。ただ、ネットオークションやフリマ、ビットコインの取引など、副業の種類や規模によって、雑所得だったり事業所得だったりと区分が異なり、所得の計算方法も変わるので注意しましょう。 大前提:確定申告が不要となる「20万円以下」の意味. 3.1 例1)妻の給与収入が70万円ある場合 先に書いた《 イラストレーターの確定申告 1 》に書き忘れたので 補足します! 2カ所以上から収入を得ている人の場合について。 1: 本業はイラストレーターとして仕事をしているけれど、 別にアルバイトやパートもしている 。 2: 逆に本業はサラリーマンだけど 副業で年間20 個人事業者の方は「職業」の欄に事業の内容を具体的に記入しましょう。 副業の確定申告で得られる「意外なメリット」 3 確定申告をサボった場合の“真のペナルティ”は税負担の増加ではない 4 「副業の稼ぎが20万円以下なら確定申告しなくてもいい」って本当? 5 「確定申告をすると会社に副業がバレる」って本当? 6 納税方法についてお悩みのイラストレーターも多いかもしれません。そんな方へ確定申告を学べるおすすめな本をまとめておきました!副業もしくはフリーランスのクリエイターさんへのヒントになれば幸 … 個人でイラストレーターとしてお仕事を始められたばかりの方で、確定申告の方法が分からない方は多いと思います。今回は「フリーのイラストレーターさん」をベースに分かりやすく確定申告のやり方を解説します。, でも個人でのお仕事を始められたばかりの方で、確定申告の方法が分からない方は多いと思います。, 今回は「個人でお仕事をされているイラストレーターさん」をベースに分かりやすくお話をさせていただきます。, 所得税の確定申告とは、『毎年1月1日から12月31日までの1年間に生じた全ての所得の金額とそれに対する所得税の額を計算し、申告期限までに確定申告書を提出して、源泉徴収された税金や予定納税で納めた税金などとの過不足を精算する手続き』です。, ・納税の対象期間:1年間(1月1日~12月31日) イラストレーターが確定申告が必要になる場合は、以下の通りです。 ・【事業所得】フリーランス として 専業 で活動しており、年間の所得が 38万円以上 ・ 【雑所得】副業 としてイラストレーターをしており、年間の所得が 20万円以上 下記の順番で書類を作成していきましょう。, 1.住所、氏名などを記入する 1 給与所得がある場合の副業は、いくらから確定申告しなければならないか; 2 フリーランスはいくらから確定申告しなければならないか; 3 専業主婦に株式売買の譲渡所得がある場合、いくらから確定申告しなければならないか. 本業がサラリーマンで、その給料以外の副業がアルバイトやパートの場合、アルバイトやパートの 収入が1年間で20万円以下の場合は確定申告する必要がありません 。 イラストレーターとして独立してフリーランスになったり、副業で年間20万円以上お小遣い稼ぎをすると確定申告が必要になります。 イラストレーターさんは、イラストの受託制作、というような書き方でOKです。, 2.収入金額等、所得金額を計算する 本業の給与とは別に副業収入がある場合、原則として確定申告が必要です。 確定申告とは、毎年2月16日から3月15日までの間に、前年の所得を計算した上で税務署に申告し、所得税の金額を確定させることをいいます。 ・確定申告の期間:原則翌年の2月16日~3月15日 同人作家・漫画家・イラストレーターなどで 制作活動による収入があり 、 年間の所得が48万円を超えるケ ースなどは確定申告の対象です。 (2)不要なケース 副業収入は原則として確定申告が必要. フリーランスのイラストレーターはサラリーマンとは違い、自分で税金の申告をしなければなりません。 通常は毎年2月15日からから3月15日までの期間中に確定申告をする必要があります。 副業 ・スマホで確定申告(副業編) (pdf/1,485kb) ・副業に係る雑所得の金額の計算表: 仮想通貨 ・スマホで確定申告(仮想通貨編) (pdf/1,436kb) ・仮想通貨の計算書(総平均法用) (excel/1,107kb) ・仮想通貨に関する税務上の取扱いについて(faq) 公営競技 副業イラストレーターと確定申告. ・所得のあった人が所得税額計算し「申告納税」する 詳細は、お住まいの都道府県や市区町村へおたずね下さい。, 細かい部分が分からない場合は、国税庁のホームページに掲載されている「所得税の確定申告書の手引き(確定申告書B用)を見ていただければと思います。, 難しいイメージの確定申告ではありますが、会計ソフトを使えば負担はだいぶ軽くなります。, また、税制が改正される場合、クラウド型であれば常に最新の税制に合わせて更新されていくのでパッケージタイプのように、法改正のたびにバージョンアップしなくてもいいのは楽ちんです。, (参照:弥生 HP  http://www.yayoi-kk.co.jp/products/aoiro_ol/price/index.html), (参照:弥生 HP http://www.yayoi-kk.co.jp/products/shiroiro_ol/price/index.html), (参照:freee HP https://www.freee.co.jp/kakuteishinkoku/), (参照:MFクラウド HP https://biz.moneyforward.com/tax_return?provider=moshimo&link=ca), 3つとも無料のお試し版があるので気になるサービスがあれば試してみてはいかがでしょうか。, 確定申告の直前になり、事務作業に時間を取られて本業の予定がうまくいかなくなってしまうことは避けたいですよね。, 経費の管理は大切な作業ではありますが経理の知識がないとわからないことが多いかと思います。, ※本記事は、イラストの仕事に役立つメディア『GIKUTAS Magazin』(https://gikutas.jp/magazine)から提供いただいた記事です。, 株式会社サーチフィールドが運営する、クリエイターと企業をつなぐ制作受託サービス『GIKUTAS』は常時イラストをお受けいただける作家様を募集しております。, フリーランス・副業・学生さん・主婦の方、イラストをお仕事にされたい方はぜひこちらをご覧ください, クリエイターと企業をつなぐ制作受託サービス『GIKUTAS』は、クリエイターの幅広い働き方のニーズに寄り添って、転職支援・派遣サービスの『GIKUTAS Agent』も運営しております。イラスト制作の現場を理解しているディレクターが、コンサルト担当として貴方のキャリアプランをお伺いさせていただきます。, 必要な道具、制作の流れなど、デジタルで漫画を描くのがはじめての人向けの基本的な情報をお届けします。, 漫画制作のクオリティやスピードをさらに上げる、上達のためのさまざまなテクニックをご紹介します。, 現場で活躍されているテクニックや漫画家さんの素顔に迫る記事など、プロの仕事に関する情報をお届けします。, 国税庁のホームページの確定申告書等作成コーナーで申告書を作成し、プリンターで印刷し持参あるいは郵送します。, http://www.yayoi-kk.co.jp/products/aoiro_ol/price/index.html, http://www.yayoi-kk.co.jp/products/shiroiro_ol/price/index.html, https://biz.moneyforward.com/tax_return?provider=moshimo&link=ca. 1日だけ、1回だけの副業のアルバイトでも申告は必要です。少なくとも住民税の申告は必要となります。夏休みや年末年始だけアルバイトをした場合も同じで、申告が必要になります。会社にバレないための対策もしましょう。 会社員の副業はいくらから確定申告すべき?「20万円ルール」とは? クラウドソーシングやネット通販などの仕組みが充実している現在では、本業とは別の副業で収入を得ている方も多くなっているで … イラストレーターが確定申告する作業のステップをご紹介します。イラストレーターが確定申告する方法や経費の例、必要書類などを説明します。さらに、確定申告に便利なツールとその使い方を説明します。イラストレーターが確定申告する前に知っておきたいポイントをまとめました。 多くの人に浸透してきた 副業。副業で稼いだ額は会社にばれてしまうのでしょうか?会社で禁止されている場合、最悪解雇になることも。今回は確定申告が原因で副業が会社にばれてしまうのか、副業で確定申告が必要なのかを解説していきます。 「課税される所得金額」に税率をかけ、「所得税額」を計算し、「所得税額」から「税金から差し引かれる金額」を差し引いて、「申告納税額」を計算します。, 5.その他、延納の届出、還付される税金の受取場所を記入する 所得税は国税なので申告書はどこの税務署でもらっても一緒。管轄外の税務署でも大丈夫です。, 2.国税庁のホームページの確定申告書等作成コーナーで申告書を作成し、プリンターで印刷し持参あるいは郵送します。 確定申告と言うと、個人事業主の方の手続きという印象が強いかもしれません。確かに、本業一筋の方は、よほどの収入が無い限り、会社でおこなう年末調整で事足ります。しかしながら、副業や株取引をしている方は、条件によって確定申告が必要になる可能性があります。 これまで副業としてライター業とイラストレーター業をやってきましたがこのたび、独立したため、開業届を出すことになりました。ライター(文筆業)では、個人事業税はかからず、イラストレーターでは「デザイン... - 確定申告 締切済 | 教えて!goo 漫画家として印税の収入が入った方、同人活動でグッズや同人誌の売上が上がった方、イラストレーターとしての制作料などの収入が一定額以上ある場合は確定申告が必要です。また、副業として行なっている場合も同様です。, 確定申告の概要や流れ、経費の計上など制作活動にまつわる確定申告について詳しく解説します。, そもそも確定申告とは、1月1日から12月31日までの1年間の所得について、税務署に申告書類や必要書類を提出して納税するための一連の手続きのことです。, 会社からもらった給与や事業で得た売上などを収入といいます。収入から必要経費を引いて残った額が所得となります。, この所得が48万円(令和元年までは38万円)を超えている人は基本的に確定申告の義務があります。 こちらも計算欄(※1)を使用して計算します。, 医療費や社会保険、生命保険や地震保険などさまざまなものがありますので、対象になるものを見落とさないようチェックしましょう!, 4.税金の計算をする また、作成した申告書を税務署に送信し確定申告すること(=e-Tax)も可能です。, もし「どれが必要な書類なのか分からない」という場合は、税務署の職員の方に「●●控除の申告をしたいのですが・・・」と具体的な内容を説明すれば、必要な書類を準備してくれます。, また、下記3点を分かっていらっしゃる場合は、国税庁のホームページから必要なものをプリントアウトすることも出来ます。, ・所得の区分が出来る ただし、会社員や公務員などは年末調整によって勤務先が代行で申告をしますので、原則として確定申告は必要ありません。, ※2020年(令和2年)所得税改正で、基礎控除が38万円から48万円にアップしましたので、確定申告が必要な所得の基準も上がりました。, 制作活動を行なっている方も同様に、同人誌の売上やイラストレーターの制作料、漫画家の印税などの所得が48万円を超えている場合は基本的に確定申告が必要です。, 同人作家・漫画家・イラストレーター等としての収入は事業所得と雑所得のどちらかとなります。, 「事業所得」とは農業や製造業、サービス業などその他の事業から生ずる所得の事を指しています。事業とは「対価を得て行われる資産の譲渡」等を繰り返し継続して、かつ独立して行うことと定義されています。, 一方で「雑所得」とは他の所得の定義に当てはまらないものを指しています。事業とは認められない範囲の副業の収入も雑所得に分類されます。, 事業所得と雑所得の大きな違いは、青色申告により税金の控除が受けられたり、事業の損失を他の所得と合算することが出来るなど、事業所得の方が税金面で有利な点です。, 確定申告をする義務がありながら意図的に申告せず、放置してしまうと脱税とみなされ、申告漏れによる無申告加算税や申告遅れによる延滞税が課せられる場合もあります。, 例えば、無申告加算税は税額50万円までは15%、50万円を超える部分に対しては20%と非常に高額です。悪質なケースでは、追徴課税だけでなく懲役や罰金などの刑事罰が科せられる場合もあります。, 企業には支払調書の提出義務があるので支払いのデータは税務署に送られています。確定申告は適切に行いましょう。, まず、確定申告に必要な書類を準備します。所得や各種控除額を計算する際に使用する書類は、e-Taxを利用する場合も書面提出をする場合も同様です。主な必要な書類は以下の通りです。, e-Taxによる電子送信をする場合は、ID・パスワードまたはマイナンバーカード・カードリーダーが必要になります。書面提出のみであれば不要です。, 以前はカードリーダーが必要でしたが、現在は税務署で本人確認の手続きによりID・パスワードを取得すればカードリーダー無しでもe-Taxが利用できるようになりました。, 国税庁ホームページの確定申告書等作成コーナーを利用すれば、画面上の表示に従って必要な項目を入力していくと確定申告書等がかんたんに作成できます。, 電子送信できない提出が必要な書類は画面から送付票を印刷出来ますので、別途郵送もしくは持参して提出します。入力したデータ保存しておくと翌年以降の申告に便利です。, 書面提出の場合は書類作成後に画面から申告書一式を印刷出来ます。必要書類と合わせて提出もしくは郵送にて税務署に提出します。, Aさんは家事手伝いのかたわら、同人活動でコミックやグッズの売上から経費を引いた所得が年間120万円あります。, 同人作家・漫画家・イラストレーターなどで制作活動による収入があり、年間の所得が48万円を超えるケースなどは確定申告の対象です。, Bさんはサラリーマンで給与所得を得ていますが、副業で同人活動による所得が年間20万円あります。, Cさんは年金を受給しており年金収入が毎年250万円あります。イラストレーターとしても年間15万円の所得があります。, 給与所得が一カ所のみで2000万円以下、かつ、同人活動などによる雑所得が年間20万円以下の場合は確定申告が不要です。, また、公的年金の受給者で年額400万円以内で作家活動などによる雑所得が年間20万円以下の場合も確定申告が不要となります。, ただし、給与や年金以外の所得があったり、扶養家族でパート収入がある場合など場合によっては確定申告は不要でも住民税の申告が必要なケースもあります。詳しくは最寄りの自治体にご確認をおすすめします。, Dさんは学生で通学しながら作家活動をしています。作家活動の原稿料収入が年間30万円あります, このようなケースでは確定申告は原則不要ですが、申告すると源泉徴収された所得税が還付されます。, 医療費控除、ふるさと納税の適用を受けたい場合(ワンストップ納税特例制度を利用しない場合)や主婦や学生で所得が48万円以下の場合は源泉徴収された所得税が還付となるケースもあるのでこのようなケースは確定申告すると良いでしょう。, 確定申告で「1年間に生じた所得」を申告するためには、日々の収入や経費などを帳簿に記録し、書類を保存しておくことが必要です。, この「帳簿などへの記帳」を一定の水準で行なっている方は、税金面で色々なメリットを受けることが出来ます。この制度を「青色申告」と言います。, 青色申告の対象は不動産所得、事業所得、山林所得で、事前に管轄の税務署長の承認が必要です。, 以上のようなメリットがあるため、個人事業主やフリーランスの方は青色申告を活用したいところです。, 経費の計上のためには日々の支出を証明するために、支払った項目などのメモや領収書、レシートをきちんととっておくことが必要です。場合によってはクレジット決済からデータを連携できるクラウド会計ソフトなども活用しましょう。, 自宅兼事務所の場合は家賃や光熱費、通信費などを事業に使う時間や割合によって一部を経費として計上します。これを家事按分といいます。, 自宅の減価償却費やローンの金利、テレビ、自家用車、PC代なども一部経費に振り分けられます。どの程度の割合が経費として認められるかは個人の事業の状況や管轄の税務署の判断によって異なります。, なお「減価償却費」とは高額な電化製品などの購入費を、分割して1年ずつ「費用」に計上することを言います。, 在庫については全て経費として計上できるわけではなく、売れた分だけ経費に計上できます。仕入れた額を売上に正しく反映させるためには年末時点での在庫の単価と在庫の棚卸しが必要になります。, 「仕入れた金額」から「年末時点の在庫の金額」を引くことで「正しい売上原価」が計算出来ます。, 源泉徴収とは大まかな税額を先取りして過不足があった場合は確定申告によって調整する仕組みです。, ライターの原稿料やデザイナーのデザイン料は源泉徴収の対象となります。源泉徴収の税率は10.21%(100万円以下の場合)です。源泉徴収を行った企業は管轄の税務署に対して支払調書を提出する義務があります。, 所得税は「超過累進課税制度」といって、収入の額が多いほど税率が上がっていく仕組みを採用しています。漫画家やライター、作曲家やプロ野球選手など収入の変動の激しい職業の人が一時的に収入が大きく増えた際に税金が急増してしまいます。このような場合に税金の急増を緩和するのが「平均課税制度」です。, 平均課税制度は「変動所得」や「臨時所得」だけに適用され確定申告の際に必要事項を提出します。, 変動所得とは、事業所得や雑所得のうち一定の要件を満たす漁業に関する所得や印税や原稿料、作曲料などとなります。, 臨時所得とは、プロスポーツの契約金や公共事業の休業補償、特許や実用新案権の権利金などが当てはまります。, 同人作家・漫画家・イラストレーター等の制作活動における確定申告について解説しました。, 副業で行う場合や趣味、小遣い稼ぎの場合は確定申告が不要になる場合もありますが、個人事業主・フリーランスとして行う場合は経費の計上の仕方によって手取りの収入に大きな差が出ます。 副業で年間20万円を超える所得があった場合には、サラリーマンでも確定申告をする必要があります。副業の報酬から所得税が源泉徴収されている場合には、確定申告をすることで払い過ぎた所得税が還付される可能性があります。 お仕事の依頼を受けた方から「支払調書」をいただきましょう。これが所得の証明になります。, 書類が準備出来たら、次は申告書を作成しましょう。 今回は所得に種類にかかわらず、誰でも使用できる「申告書B」を準備します。, 3.支払調書 クリエイター向け確定申告サービス「ドージン・ドット・タックス」で活躍する税理士、水村先生にイラストレーター、同人作家などの税金、経費、確定申告について質問してきました。税金の不安や疑問がまるっと解決! 目次. まずは大前提として、確定申告が不要とされている「20万円以下」の意味するところを確認しておきましょう。. イラストレーターのみならず、副業を始めると、納税の義務が生じる場合があります。税金の納付は、社会人として怠ってはならない重要なことです。 本業で源泉徴収などを受けている人には、税の確定を行ったことがない人もいるでしょう。そこで、副業に 屋号が入っていたり、旧姓のものだったりすると振り込みが出来ないことがあるそうですのでお気を付け下さい。, 所得税の確定申告書を提出した方は、改めて住民税や事業税の申告書を提出する必要はありませんのでご安心下さい。, 今回所得税の確定申告書の提出義務がない方は、原則として地区町村へ住民税の申告書を、都道府県へ事業税の申告書を提出する必要があります。 経費の計上や「家事按分」などの計算に不安を感じる方はまずは無料のクラウドソフトなどを使ってみるのもよいでしょう。, サラリーマン・会社員の皆さんであれば普段あまり意識することのない、確定申告。 けれど、マイホームを買ったりふるさと納…, 長年働いて来年から年金暮らしへ。そんな方に気にしてほしいのが、確定申告が必要かどうかです。 会社員の方は年末調整があ…, 個人事業主になると必ず行う確定申告。 複雑な制度でどの書類を提出すればいいのかわからないといった方も多いはず。 この…, 会社員から個人事業主になられた方、個人事業主から会社員に戻られた方、それぞれ「そういえば年末調整って必要だっけ?」と…, 1.自動車保険料は年末調整で控除できない 年末調整で受けられる控除は、基礎控除や配偶者控除などいくつかありますが、そ…, カード利用の25%還元・最大8000ポイント貰える入会キャンペーン実施中! 年会費無料でdポイントがざくざく貯まるdカードのキャンペーン詳細はこちらの記事で!, 慣れない確定申告は大変ですよね。そんな確定申告が家でもできるって知っていましたか?今回は家でも確定申告ができる「e-…, 「確定申告ソフトは難しそう、、、」となかなか試せないでいる方も多いはず。 弥生では、はじめてでも安心してご利用いただけるように、 はじめの1年間は無料でご利用いただけるキャンペーンを実施しています。 1年間、操作に慣れてゆっくりと今後のご利用をご検討ください。, 前々年、前年に変動所得がなかった方や、前々年、前年に変動所得があってもその合計額の2分の1の金額が本年の変動所得の金額に満たない方については、本年の変動所得の金額と本年の臨時所得の金額との合計額が本年の総所得金額の20%以上であること, 前々年、前年に変動所得があって、その合計額の2分の1の金額が本年の変動所得の金額以上の方については、本年の臨時所得の金額が本年の総所得金額の20%以上であること. ・附属の明細書は何が必要か分かる 副業の確定申告はお小遣い稼ぎ程度の金額であればしなくても良い場合があります。そこで、副業での稼ぎを会社に知られてしまうのか?といった疑問から、副業の確定申告のしくみや手順などについて税理士が徹底解説します。 一口に副業と言っても、自らサイドビジネスを営む場合と、他社でアルバイト収入を得る場合とに大別されます。 働き方改革で増えつつある「副業」「兼業」も確定申告の対象となりますが、 副業や兼業の所得が20万円以下なら申告は必要ありません 。ここでいう“所得”とは、収入から経費を引いたものです。年に40万円の売上があって材料費などの経費が30万円なら、所得は10万円となります。 ・納め過ぎた所得税を「還付申告」する税務処理を行う, 年末調整が毎月の給与天引きで源泉徴収され、税金を差し引かれて給与を受けているのに対して、確定申告は報酬を受け取った後の精算になります。, 年末調整は給与天引きしながら先払いして、その額が少なければ不足分を徴収、多ければ還付されます。, 確定申告の場合は、予定納税でもしていない限りは納税は後払いになるためお金の管理が重要になります!, 手元にあるだけ使ってしまうと後で税金を支払う時にお金がない!ということになりかねません。気を付けましょう。, 1.必要な申告書等を税務署等で入手し、税務署に持参あるいは郵送します。 ここで申告書第一表が完成します。, 口座は申告者本人の氏名のみの口座を利用しなければなりません。 計算欄(※1)を使用して、「収入金額」から「収入から差し引かれる金額」を差し引いて、「所得金額」を計算します。, 3.所得から差し引かれる金額(所得控除)を計算する

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